%0 Generic
%A CAHYA AWALUDIN, 1411031024
%C UNIVERSITAS LAMPUNG
%D 2021
%F eprints:60737
%I FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
%T ANALISIS AKURASI MODEL ALTMAN, SPRINGATE, GROVER, DAN   ZMIJEWSKI DALAM MEMPREDIKSI KEBANGKRUTAN  (STUDI EMPIRIS PADA PERUSAHAAN SEKTOR PERDAGANGAN   YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA PERIODE 2012-2017)  
%U http://digilib.unila.ac.id/60737/
%X This  study  aims  to  find  out  which  of  the  four  models  used,  namely  the  Altman,   Springate, Grover and Zmijewski models, are most able to predict bankruptcy in   companies in the trading sector listed on the Indonesia Stock Exchange in 2012-2017. The sample of this research is 48 trading sector companies that report their   financial statements during the study period and remain listed during that period.   The data on the financial statements of these companies are then processed using   the Altman, Springate, Grover and Zmijewski models which use financial ratios to   determine  the  score  of  each  model.  The  average  value  of  the  model  during  the   study period was then determined to be the independent variable in the statistical   binary logistic test, where Y is the dependent variable representing the status of   "bankrupt" or "not bankrupt".  The  results  of  this  study  conclude  that  the  Grover  and  Zmijewski  model  are  models that are  able to predict the bankruptcy of trading sector companies based   on logistic regression analysis performed.  Keywords: Bankruptcy, Altman, Springate, Grover, Zmijewski    Penelitian  bertujuan  untuk  mengetahui  manakah  dari  keempat  model  yang   digunakan,  yaitu  model  Altman,  Springate,  Grover  dan  Zmijewski,  yang  paling   mampu  memprediksi  kebangkrutan  pada  perusahaan-perusahaan  di  sektor   perdagangan yang terdaftar dalam Bursa Efek Indonesia tahun 2012-2017. Sampel   penelitian ini adalah 48 perusahaan sektor perdagangan yang melaporkan laporan   keuangannya selama periode penelitian dan tetap  listed  selama periode tersebut.   Data-data  laporan  keuangan  perusahaan-perusahaan  tersebut  kemudian  diolah   menggunakan  model  Altman,  Springate,  Grover  dan  Zmijewski  yang   menggunakan  rasio-rasio  keuangan  untuk  menentukan  skor  masing-masing   model.  Nilai  rata-rata  model  selama  periode  penelitian  kemudian  ditetapkan   menjadi variabel independen dalam uji statistic binary logistic, di mana Y adalah   variabel  dependen  yang  merepresentasikan  status  “bangkrut”  atau  “tidak   bangkrut”.  Hasil  penelitian  ini  menyimpulkan  bahwa  model  Grover  dan  Zmijewski  adalah   model  yang  mampu  memprediksi  kebangkrutan  perusahaan  sektor  perdagangan   berdasarkan analisis regresi logistic yang dilakukan.   Kata kunci: Kebangkrutan, Altman, Springate, Grover, Zmijewski